——2020年9月9日在米脂县第十八届人大常委会
第三十次会议上

米脂县财政局局长　李海波  

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将米脂县2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行情况的报告提请县十八届人大常委会第三十次会议审议。

　　一、2019年财政决算

　　（一）一般公共预算决算情况。

　　1、财政收入情况。

2019年，全县完成地方财政收入15698万元，占调整预算数14000万元的112.1%，增加1698万元；较上年收入13855万元增长了13.3%，增加1843万元。

上级补助收入222979万元，剔除专项补助收入94948万元，正常补助收入128031万元，占调整预算数127580万元的100.1%，增加451万元，主要是市对县绩效考评奖励。

地方政府债券转贷收入9636万元，占调整预算数8126万元的118.6%，增加1510万元，主要是易地移民搬迁债券增加1510万元。

上年结转收入减少86万元。

调入政府性基金预算70万元。

调入预算稳定调节基金2024万元，占调整预算数2024万元的100%。

本级财政预算总收入155459万元，占调整预算数151816万元的102.4%，增加3643万元。

　　2、财政支出情况。

2019年，全县财政总支出完成240560万元，较上年支出270495万元减少了11.1%，减少29935万元。

剔除上级专项补助支出98440万元，本级预算安排支出142120万元，占调整预算数142120万元的100.0％。

上解支出4261万元，占调整预算数2270万元的187.7%，增加1991万元，主要是市财政年终结算扣回一次性资源税收入。

地方政府债券还本支出7426万元，占调整预算数7426万元的100%。

补充预算稳定调节基金1652万元。

本级财政预算总支出155459万元，占调整预算数151816万元的102.4%，增加3643万元。

　　3、平衡情况。

财政预算总收入155459万元，财政预算总支出155459万元；收支相抵，当年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算决算情况。

1、政府性基金收入情况。

2019年，全县完成政府性基金预算收入14312万元，占调整预算数14242万元的100.5%，增加70万元；较上年收入3120万元增长了358.7%，增加11192万元，增长部分主要是城乡建设用地增减挂钩节余指标流转收益资金。

2、政府性基金支出情况。

2019年，政府性基金支出16154万元，较上年支出4653万元增长了247.2%，增加11501万元，剔除上级专项补助支出1912万元，本级预算安排支出14242万元，占调整预算数14242万元的100.0%，较上年支出3120万元增加了356.5%，增加11122万元。

政府性基金预算调出资金70万元。

3、平衡情况。

全年本级政府性基金预算收入14312万元，本级政府性基金预算支出14242万元，政府性基金预算调出资金70万元，收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算决算情况。

2019年，全县城乡居民养老保险基金预算收入7296万元，占调整预算数7212万元的101.2%，增加84万元。

2019年，全县城乡居民养老保险基金预算支出6169万元，占调整预算数6093万元的101.2%，增加76万元。

全年城乡居民养老保险基金预算收支相抵，当年收支结余1127万元，占调整预算数1119万元的100.7%，增加8万元。

2019年，全县机关事业单位基本养老保险基金预算收入13078万元，占调整预算数13660万元的95.7%，减少582万元。

2019年，机关事业单位基本养老保险基金预算支出17707万元，占调整预算数17443万元的101.5%，增加264万元。

全年机关事业单位基本养老保险基金预算收支相抵，当年收支缺口4629万元，占调整预算数3783万元的122.4%，缺口增加846万元，收支缺口用以前年度机关事业单位基本养老保险基金滚存结余弥补。

2019年，全县完成生育保险基金收入87万元，生育保险基金支出58万元，当年收支结余29万元，占调整预算数的82.9%，减少6万元。

社会保险基金预算总收入20461万元，社会保险基金预算总支出23934万元，当年收支总缺口3473万元，占调整预算数2629万元的132.1%，收支总缺口增加844万元。

（四）国有资本经营预算决算情况。

需要说明的是，我县无国有资本经营收入，因此未编制国有资本经营预决算。

（五）2019年政府性债务情况。

2019年，我县地方政府债务系统中政府性债务余额68316.3万元，其中：政府一般债券66127.82万元，世行贷款2188.48万元。控制在市财政批准的一般债务限额77942万元以内。

　　二、2020年上半年财政预算执行情况

今年上半年，面对新冠疫情影响，国内经济下行压力持续加大，财税部门全面贯彻十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央经济工作会议、全国财政工作会议、市委四届八次全会精神，围绕县委、县政府确定的重点工作，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，全面深化改革开放，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务。巩固和拓展减税降费成效，认真贯彻“以收定支”原则，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，优先保障“三保”和“三大攻坚战”支出，高质量打赢脱贫攻坚战，防范化解地方政府债务风险，确保了财政平稳运行。

（一）预算执行总体情况。

1、一般公共预算执行情况。

    1－6月，地方财政收入完成4062万元，占收入预算数12000万元的33.9%，较平均收入进度短收16.2个百分点，短收1938万元，较上年同期收入7536万元减少了46.1%，减少3474万元。

    地方财政收入分项目看，税收收入完成2951万元，占地方财政收入总额的72.6%，占预算数10000万元的29.5%，较序时进度短收2049万元；非税收入完成1111万元，占地方财政收入总额的27.4%，占预算数2000万元的55.6%，较序时进度超收111万元。

1－6月，全县财政累计支出121363万元，较上年同期数135392万元减少10.4%，减少14029万元。其中本级预算支出62637万元，占当年预算数147609万元的42.4%。

全县财政累计支出分级次看，县级支出97964万元，占全县支出的80.7%，镇级支出23399万元，占全县支出的19.3%。

2、政府性基金预算执行情况。

1－6月，全县本级政府性基金收入5280万元，占收入预算数11675万元的45.2%，较序时进度短收558万元。较上年同期收入1214万元增长了334.9%，增加4066万元。

地方政府专项债券转贷收入14200万元，占年初预算数10000万元的142%，增加4200万元。

1－6月，全县政府性基金支出7114万元，占年初预算数19675万元的36.2%。

    3、社会保险基金预算执行情况。

1－6月，全县完成城乡居民养老保险基金收入5231万元，占收入预算数7416万元的70.5%，较序时进度超收1523万元。

1－6月，全县城乡居民养老保险基金支出3115万元，占年初预算数6652万元的46.8%。

1－6月，机关事业单位基本养老保险基金预算收入8044万元，占收入预算数18340万元的43.9%，较序时进度短收1126万元。

1－6月，机关事业单位基本养老保险基金预算支出9983万元，占年初预算数18340万元的54.4%。

（二）预算执行的主要特点。

上半年，财政预算执行的主要特点是：

1、财政收入低位运行。受疫情影响，经济下行压力加大，上下游产业链循环受阻，大面积商品市场关停等,加上继续巩固、新增减税降费政策，全县上半年财政收入运行压力增大。上半年财政总收入完成11024万元，占计划数42000万元的26.2%，较计划数序时进度短收9976万元。较上年同期收入25309万元减少56.4%，减少14285万元。主体税种增值税、企业所得税较上年同比减收69.7%、57.6%。

2、切实履行“三保”责任。认真贯彻落实中央“两个优先”要求，县财政站在讲政治的高度上，优先安排“三保”支出。上半年，全县用于“保工资、保运转、保基本民生”支出85556万元，占年初“三保”支出预算数163477万元的52.3%，确保了干部职工工资按时发放，机关事业单位正常运转，各类基本民生政策得到落实。

3、着力保障重点支出。一是切实把打赢疫情防控阻击战作为重大政治任务，加强疫情防控资金筹措，安排新冠肺炎疫情防控资金695.12万元。二是紧紧围绕我县脱贫攻坚规划，切实加强统筹整合财政涉农项目资金管理，加快资金支付进度。截至6月底，下达各部门涉农整合资金28996.82万元，报账支出17898.78万元，支出率61.73%。三是积极筹措资金，上半年化解政府隐性债务3351.73万元。按要求清理拖欠民营企业中小企业账款5572.34万元（其中包含偿还政府隐性债务3248.73万元）。四是支持污染防治。安排资金4682.22万元，加强城乡污水、垃圾处理和生态环境治理。

4、深化财税体制改革。继续深化部门预算改革，进一步细化了财政支出预算，配合“财政云”核心业务推广，将部门预算支出经济分类细化到款级科目。加强财政预算绩效管理工作。扎实推进财政预决算和部门预决算信息公开工作。加强政府举债管理，积极争取政府债券资金，争取再融资债券资金18528万元，小米产业融合发展建设项目、第八幼儿园建设项目、县医院改扩建项目专项债券14200万元，有效降低融资成本。全面推行国库集中支付“放管服”改革和电子化管理，除个别特殊类别支出和非本级预算单位支出实行财政直接支付或实拨支付外，本级预算单位财政资金支出全部实行授权支付。继续深入推进投融资、预算审查改革。完成了PPP项目采购前期准备工作。

5、加强财政支出管理。牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，年初预算安排一般性支出压缩10%。全面推进“财政云”部门预算、预算执行、公务卡、会计核算等核心业务推广工作。加大财政存量资金盘活力度，切实提高财政资金使用效益。印发《关于进一步加强政府隐性债务管理有关事项的意见》，对举债负面清单事项进一步明确，坚决落实中省遏制债务增量、化解债务存量要求。进一步推进中央直达资金、扶贫资金动态监控工作。积极支持县人大加强预算联网监督工作。

（三）预算执行中存在的主要问题。

从目前财政经济运行态势看，主要存在以下几方面问题：一是疫情对经济影响的不确定和进一步加大减税降费效应的显现，完成财政收入预算困难巨大。二是“三保”支出、脱贫攻坚支出、重点项目支出、化解政府债务支出等多种刚性支出和各行业部门制定的各类考核、资金保障要求只增不减，导致财政收支矛盾更加尖锐，预算平衡压力空前增大。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。

（四）下半年的主要工作。

下半年，财政部门将迎难而上、真抓实干，突出工作重点，采取有效措施，狠抓增收节支，推进改革创新，加强监督管理，积极发挥财政职能作用，努力完成全年财政各项目标任务。

    1、多措并举抓好组织收入。积极应对疫情对我县经济社会发展带来的巨大冲击。坚决顶格落实减税降费政策，全力支持企业复工复产，确保市场主体正常运转。财税部门要加强协同配合，进一步夯实各征管部门收入任务，大力清缴欠缴税费，做到应收尽收、颗粒归仓。同时要抓好土地出让收入，特别是加快推进城乡建设用地增减挂钩项目，确保完成全年收入任务。

2、严格落实过紧日子要求。一是进一步压减非刚性非重点支出。重点压减会议、差旅、培训、维修维护等公用经费，展览类、论坛类、大型活动、调研活动等专项业务经费以及受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出；二是硬化预算约束。除中省和市级党委政府部署的疫情防控、复工复产、应急救灾等重大事项外，预算执行中不出台新增支出事项，不追加安排一般性支出预算；三是加大对财政存量资金的清理力度，将支出进度慢、超过年限的以及受疫情影响难以形成支出的资金，收回统筹用于急需领域。

3、积极主动加大争资力度。密切关注中省市政策导向，继续把争取上级政策支持作为重点工作抓实抓好，积极主动做好对上沟通汇报，努力争取更多的项目资金落户我县，切实增强我县项目发展后劲。同时要争取上级财政均衡性转移支付支持，增加可用财力，促进实现财政收支平衡。

4、加快推进财政改革任务。一是结合陕西财政云核心业务推广，深化部门预算改革，优化支出结构，严格控制一般性支出；二是加快推动财政预算绩效应用工作，逐步建立绩效评价结果应用机制；三是强化债务管控措施，进一步加强政府性债务管理，遏制新增债务，化解存量债务，努力防范和化解财政金融风险；四是配合做好县人大预算联网监督工作。五是加强国有资产管理工作，认真做好行政事业单位国有资产清查，并做好向县人大报告工作。

5、提高财政资金使用效益。加强财政资金管理，全程跟踪监控，坚决防止项目一批了之、资金一拨了之，对违反财经纪律的严肃追究责任。抓好审计查出突出问题整改，防止问题重复发生。抓紧健全预算绩效管理制度体系，将绩效管理实质性嵌入到预算管理中。加强绩效评价结果应用，建立健全评价结果与预算调整、改进管理、完善政策挂钩机制，做到花钱必问效、无效要问责、低效多压减、有效多安排，使宝贵的财政资金发挥更大效益。

主任、各位副主任、各位委员：做好今年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，为促进米脂经济社会持续健康发展作出新的更大的贡献！

关于米脂县2019年财政决算和2020年上半年预算收支执行情况附表.xls