关于米脂县2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告

——2021年10月29日在米脂县第十八届人大常委会
第四十一次会议上

米脂县财政局局长　高东银  

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将米脂县2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告提请县十八届人大常委会第四十一次会议审议。

　　一、2020年财政决算

　　（一）一般公共预算决算情况。

　　1、财政收入情况。

2020年，全县完成地方财政收入11133万元，占调整预算数11100万元的100.3%，超收33万元；较上年收入15698万元减少了29.1%，减少4565万元。

上级补助收入244110万元，剔除专项补助收入101399万元，上级正常补助收入142711万元，占调整预算数140701万元的101.4%，增加2010万元，主要是省市对县绩效考评奖补资金增加。

地方政府债券转贷收入21435万元，占调整预算数21435万元的100.0%。

世行贷款收入1381万元。

调入政府性基金预算2258万元，占调整预算数2000万元的112.9%，增加258万元。

动用预算稳定调节基金1652万元，占调整预算数1652万元的100%。

本级财政预算总收入180570万元，占调整预算数176888万元的102.1%，增加3682万元。

　　2、财政支出情况。

2020年，全县财政总支出完成251884万元，较上年支出240560万元增长了4.7%，增加11324万元。

剔除上级专项补助支出96471万元，本级预算安排支出155413万元，占调整预算数154032万元的100.9％，增加1381万元，主要是世行贷款支出。

上解支出2565万元，占调整预算数2270万元的113.0%，增加295万元。

地方政府债券还本支出20586万元，占调整预算数20586万元的100.0%。

调出资金258万元。

安排预算稳定调节基金1748万元。

本级财政预算总支出180570万元，占调整预算数176888万元的102.1%，增加3682万元。

　　3、平衡情况。

财政预算总收入180570万元，财政预算总支出180570万元；收支相抵，当年收支平衡。

　　（二）政府性基金预算决算情况。

1、政府性基金收入情况。

2020年，全县完成本级政府性基金预算收入12124万元，占调整预算数12113万元的100.1%，增加11万元；较上年收入14312万元减少了15.3%，减少2188万元。

地方政府专项债券转贷收入26200万元，占调整预算数26200万元的100.0%。

抗疫特别国债收入7580万元，占调整预算数7580万元的100.0%。

调入资金258万元。

本级政府性基金预算总收入46162万元，占调整预算数45893万元的100.6%，增加269万元。

2、政府性基金支出情况。

2020年，政府性基金支出45783万元，较上年支出16154万元增长了183.4%，增加29629万元，剔除上级专项补助支出1879万元，本级预算安排支出43904万元，占调整预算数43893万元的100.1%，较上年支出14242万元增加了208.3%，增加29662万元。

本级政府性基金预算调出资金2258万元，占调整预算数2000万元的112.9%。

本级政府性基金预算总支出46162万元，占整预算数45893万元的100.6%，增加269万元。

3、平衡情况。

全年本级政府性基金预算收入46162万元，本级政府性基金预算支出46162万元，收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算决算情况。

1、城乡居民养老保险基金预算收支情况。

2020年，全县完成城乡居民养老保险基金预算收入10662万元，占调整预算数9396万元的113.5%，增加1266万元。

2020年，全县城乡居民养老保险基金预算支出6298万元，占调整预算数6623万元的95.1%，减少325万元。

全年城乡居民养老保险基金预算收支相抵，当年收支结余4364万元，占调整预算数2773万元的157.4%，增加1591万元。

2、机关事业单位基本养老保险基金预算收支情况。

2020年，全县完成机关事业单位基本养老保险基金预算收入18696万元，占调整预算数19104万元的97.9%，短收408万元。

2020年，机关事业单位基本养老保险基金预算支出21028万元，占调整预算数19104万元的110.1%，增加1924万元。

全年机关事业单位基本养老保险基金预算收支相抵，当年收支缺口2332万元，收支缺口用以前年度机关事业单位基本养老保险基金滚存结余弥补。

2020年，全县社会保险基金预算总收入29358万元，社会保险基金预算总支出27326万元，当年收支结余2032万元，占调整预算数2773万元的73.3%，减少741万元。

（四）国有资本经营预算决算情况。

需要说明的是，我县无国有资本经营预算收入，因此未编制国有资本经营预决算。

（五）2020年政府性债务情况。

2020年，我县地方政府债务系统中政府性债务余额67850万元，其中：政府一般债券64373万元，世行贷款3477万元。控制在市财政批准的一般债务限额77784万元以内。

2020年，我县政府专项债券26200万元，控制在市财政批准的专项债务限额26983万元以内。

　　二、2021年上半年财政预算执行情况

2021年是“十四五”开局之年，县财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧紧围绕县委、县政府中心工作，落实落细过“紧日子”政策要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实加强财政收支管理、政府债务管理、预算绩效管理等重点工作，统筹保障疫情防控和经济社会发展支出需求，为全面开启奋力谱写新时代米脂追赶超越新篇章贡献财政力量。

（一）预算执行总体情况。

1、一般公共预算执行情况。

    1－6月，地方财政收入完成5569万元，占收入预算数12000万元的46.4%，较平均收入进度短收3.6个百分点，短收431万元，较上年同期收入4062万元增长了37.1%，增加1507万元。

    地方财政收入分项目看，税收收入完成3685万元，占地方财政收入总额的66.2%，占预算数10000万元的36.9%，较序时进度短收1315万元；非税收入完成1884万元，占地方财政收入总额的33.8%，占预算数2000万元的94.2%，较序时进度超收884万元。

1－6月，全县财政累计支出110287万元，较上年同期数121363万元减少9.1%，减少11076万元，同比减少1.9%。其中本级预算支出63168万元，占当年预算数161724万元的39.1%。

全县财政累计支出分级次看，县级支出90353万元，占全县支出的81.9%，镇级支出19934万元，占全县支出的18.1%。

2、政府性基金预算执行情况。

1－6月，全县本级政府性基金收入14376万元，占收入预算数24792万元的58.0%，较序时进度超收1980万元。较上年同期收入5280万元增长了172.3%，增加9096万元。

1－6月，全县政府性基金支出13340万元，占年初预算数24792万元的53.8%。

    3、社会保险基金预算执行情况。

1－6月，全县完成城乡居民养老保险基金收入4870万元，占收入预算数10461万元的46.6%，较序时进度短收361万元。

1－6月，全县城乡居民养老保险基金支出3488万元，占年初预算数6893万元的50.6%。

1－6月，机关事业单位基本养老保险基金预算收入12781万元，占收入预算数21634万元的59.1%，较序时进度超收1964万元。

1－6月，机关事业单位基本养老保险基金预算支出11683万元，占年初预算数21634万元的54.0%。

（二）预算执行的主要特点。

上半年，财政预算执行的主要特点是：

1、财政收入稳步恢复。上半年，面对疫情影响，财税部门迎难而上、真抓实干，突出工作重点，采取有效措施，狠抓增收节支，财政总收入完成17528万元，较上年同期收入11024万元增长了59.0%，增加6504万元。主体税种增值税、企业所得税较上年同比增长56.4%、162.7%。地方财政收入中税收收入完成3685万元，较上年同期收入2951万元增长了24.9%，增加734万元，经济运行质量效益稳步提升，有力拉动财政增收。

2、重点支出有效保障。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。年初部门预算优先保障“三保”支出，上半年“三保”支出85810万元，占上半年财政总支出77.8%。二是切实把打赢疫情防控阻击战作为重大政治任务，加强疫情防控资金筹措，安排新冠肺炎疫情防控资金394.5万元。三是积极支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，本级财政预算安排巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接专项资金3456万元。四是积极筹措化债资金，上半年化解政府隐性债务4776.67万元，债务平台中政府负有直接偿还责任债务全面清零。五是支持污染防治。安排资金4945.38万元加强城乡污水、垃圾处理和生态环境治理。

3、财税改革深入推进。一是全面推进预算管理一体化建设，细化预算编制，加强财政项目库建设，积极配合省财政厅推进陕西财政云对标改革。二是加强财政预算绩效管理工作，加快推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。三是全面完成2021年财政预算和部门预算信息公开工作。四是加强政府举债管理，积极争取政府债券资金，规范举债，有效降低融资成本。

4、支出管理逐步加强。牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，进一步压减一般性支出。规范“财政云”部门预算、预算执行、公务卡、会计核算等核心业务开展工作。加大财政存量资金盘活力度，全面清理单位往来款项，切实提高财政资金使用效益。加强政府债券资金、扶贫资金和直达资金全生命周期管理，有效提高财政资金使用效益。积极支持县人大加强预算执行监督工作。

（三）下半年的主要工作。

为实现2021年财政工作目标任务，下半年，我们将着重抓好以下几方面工作：

    1、积极应对困难，确保完成收入计划。积极应对疫情对我县经济社会发展带来的巨大冲击。坚决落实减税降费政策，积极推进融资担保业务开展，全力支持企业复工复产，确保市场主体正常运转。财税部门要加强协同配合，进一步夯实收入征管部门职责，做到应收尽收，确保完成全年收入计划。

2、采取有效措施，狠抓财政支出进度。一是进一步压减非刚性非重点支出。重点压减受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出。二是硬化预算约束。坚持量入为出原则，除中省和市级党委政府部署的疫情防控、复工复产、应急救灾等重大事项外，预算执行中不出台新增支出事项，不追加安排一般性支出预算。三是统筹整合涉农资金，全力支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接，进一步加强乡村振兴项目督办工作，切实加快乡村振兴资金支出进度。四是加大对财政存量资金的清理力度，将支出进度慢、超过年限的以及受疫情影响难以形成支出的资金，收回财政统筹用于急需领域。

3、加大争资力度，有效缓解收支矛盾。密切关注中省市政策导向，继续把争取上级政策支持作为重点工作抓实抓好，积极主动做好对上沟通汇报，努力争取更多的项目资金落户我县，切实增强我县项目发展后劲。同时要争取上级财政财力性转移支付支持，增加可用财力，促进实现财政收支平衡。

4、落实改革任务，强化财政管理效能。一是深入推进陕西财政云一体化业务推广，深化部门预算改革，优化支出结构，严格控制一般性支出。二是加快推进财政预算绩效管理工作，力争到2022年底，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益。三是强化债务管控措施，进一步加强政府性债务管理，遏制新增债务，努力防范和化解财政金融风险；四是配合做好县人大预算执行监督工作。五是加强国有资产管理工作，认真做好行政事业单位国有资产清查后续工作。六是进一步加大“放管服”改革力度。

5、加强财政管理，提升资金使用效益。坚决落实过“紧日子”要求，不断健全制度体系，严控“三公”经费等一般性支出增长。加强日常监督管理，开展非税收入征缴、预算执行情况、政府采购行为等监管活动，进一步规范财经秩序。加大对教育、社保、惠民等涉及群众切身利益的重大民生资金监管，确保将各项民生政策落到实处。

主任、各位副主任、各位委员：做好今年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算管理工作，为促进米脂经济社会持续健康发展作出新的更大的贡献！